財務改善 銀行借り入れには審査が必須！ 銀行借り入れの審査内容とは？
銀行からお金を借りるときには、必ず審査が行われます。 この人（会社）にお金を貸して大丈夫だろうか、資金の利用目的に問題はないか、返済の確実性をどう考えればいいのか、など、銀行は厳密な審査を踏まえたうえで、融資実行の可否を決定します。 銀行か...
監修
admin 監修の記事一覧
財務改善 
財務改善 会社の資金が足りない！資金ショートを防ぐために有効な手段とは
企業の継続に大きな支障となるのが資金ショートです。 資金ショートが発生した（しそうな）場合には、会社としてどのような対策を行えばよいのか、説明します。 資金ショートとは、支払いが集中したり、期待していた収入が突然入金されなくなったりして、収...
財務改善 会社を立て直すための事業再生の種類と特徴とは
会社の資金繰りが厳しくなって新たな資金調達が難しい場合には、借入条件の見直しや返済の猶予などのリスケジューリングを金融機関に依頼して、その間に立て直しを図ることになります。 しかし、それでも資金繰りが好転せず事業の継続が危ぶまれる場合には、...
財務改善 銀行借入だけじゃない！ いろいろな資金調達の手法を紹介します
資金調達の方法にはどのくらいの選択肢があるのでしょうか。 経営者が抱える重要な企業課題が資金調達ですが、資金調達の選択肢がどのくらいあるのかを理解していない経営者もいるのが実情です。 資金調達の方法は、 アセット・ファイナンス（会社の「資産...
融資知恵袋 銀行融資の金利相場とは？事業資金借り入れ時に押さえたい金利の決定要因
中小企業における銀行借入の金利には幅があることが一般的です。 金利に幅があるのは、 ① 企業の体力 ② 金融機関（銀行）の種類や体力 ③ 固定金利か変動金利 ④ 制度融資かプロパー融資 の4つの理由が考えられます。 銀行借入の金利幅につい...
財務改善 経営改善の実効性を向上させる「経営改善計画書」はどうやって作る？
「経営改善計画書」には長期と短期のものがありますが、金融機関が要求する「経営改善計画書」とは、貸付先の業況が悪化し、貸付金の正常な回収が難しいと判断した場合に求めるもので、緊急事態に対応する短期の経営改善計画書となります。 経営改善計画書と...
経営分析 経営改善計画書とは？
経営改善計画書と聞くとは、場合などにてもらったりしてもらうなどのお願いするためにと思われています。確かに、資金調達（銀行融資・銀行借入）や銀行対策（銀行とのお付き合い）においてはのが不可欠です。しかし、経営計画を策定することは経営者にとって...
財務改善 役員報酬は高額が良いか安いが良いか！企業経営の視点から報酬額を考える
事業経営では、一人親方的会社は別として通常は従業員を抱えます。従業員の生活と家族を給料で支えています。役員は経営に関する意思決定に直接係わる立場ですから、人の集合体として利益追求型営利法人は人材育成と利益追求が一致しなければ、経営役員の仕事...
融資知恵袋 保証協会って何？保証協会付きの融資ってどんな融資？
中小企業や個人事業主が金融機関から融資を受ける際は、信用保証協会付きの融資となることが多いです。信用保証協会という名称はあまり聞きなれないかもしれませんが、簡単言うとは公的な保証人です。債務者の行っている事業がうまくいかず、経営状況が悪化し...
財務改善 法人税の滞納が融資に与える影響は？差し押さえ回避のための具体的手法
税金滞納は税務上、差押え対象になります。国民は「勤労の義務」「納税の義務」があるという憲法から生まれた法規が税法です。税法規定と法規的強制力は国家財政と深く関係しますが、現代は自治体が新しい税を地方議会決議で独自に徴収権を持てます。 会社に...
財務改善 日本政策金融公庫について
日本政策金融公庫は、基本的には前身機関である国民生活金融公庫、農林漁業金融公庫、中小企業金融公庫が担っていた業務を引き継いでいます。 「民業圧迫」の意見に配慮し、国民生活に深くかかわる３機関で行っていた業務が一部見直されました。今回は日本政...
財務改善 創業する方向け必見！創業に関する助成金について
事業を起業、創業する際には様々な資金が必要となります、資金調達の方法には、自分で用意する、親族からの出資、金融機関からの借入等がありますが、創業・起業に関する補助金、助成金を活用して事業を行うのも一つの手段です。創業の補助金・助成金は国や都...
融資知恵袋 商工会議所融資は、会員の特典があればこそ
商工会議所は企業の集まりですが、類似した団体は別にもあります。経済団体は日経連だけがすべてではなく経団連、経済同友会などがあります。経済団体は時の政権に対する圧力団体になる事実は周知のとおりです。主に上場企業中心型団体です。会員制ですから、...
社会保険 社会保険計算の方法は？社会保険の中味と計算式を知る
社会保険計算方法は、会社でいうなれば総務の仕事になります。専門家としては、社会保険労務士の仕事ですが、外部委託して仕事依頼することになります。専門家は必要ですが、一歩進んで自社内でできる状態にするため、総務社員のスキルアップは欠かせません。...
融資知恵袋 制度融資ってどんな融資？どのようなメリットがあるの？
金融機関から事業資金の融資を希望している際に、皆さんはどのような基準で融資商品を選択していますか？融資商品の種類はたくさんあり、自分で何がいいのか判断することは難しいと思います。金融機関の融資商品の中に制度融資というものがあります。制度融資...
財務改善 借入する際の返済シミュレーションを行う際に知っておくべきこと
金融機関等で借入を検討する際に月々の返済金額や利息はどの程度かといった借入のシミュレーションを行う方も多いのではないでしょうか。借入シミュレーションはインターネットで検索すれば、シミュレーションのフォーマットが出てきて、必要事項を入力すれば...
財務改善 資金繰り表とは何か？ 資金繰り表の作成手順
中小企業の場合、利益が出ているかといって経営が必ずうまくいってるとは限りません。利益が出ていても手元に現金がなく、支払いが出来なくなると倒産してしまいます。いわゆる黒字倒産というものです。この黒字倒産にならないために、現金の残高を管理するの...
経営分析 経営計画書はなぜ必要なのか、どのように策定するべきか
事業を行っている方が今後の事業の方針や具体的な経営戦略を記したものが経営計画書になります。大企業では必ず作られていますが、中小企業や個人事業主の方は策定していない方も多いのではないでしょうか。そもそも経営計画書は何のために策定するのか、また...
財務改善 中小企業退職金共済制度について
労働者の老後の安定に寄与するのが退職金制度ですが、中小企業では独自で退職金制度を設けることが難しい場合も多くあります。そこで、中小企業が活用できる国の退職金制度として「中小企業退職金共済制度」があります。 今回は、中小企業退職金共済制度の仕...
財務改善 運転資金は流動性資金だから、資金管理が必要
企業における運転資金が事業運営において重要である理由は、資金ショートをさせないため、資金管理として計算されることが基本的考え方です。特に銀行融資など借入れを行う際、「運転資金」と「設備資金」に区別されますが、運転資金は目途として決まった計算...
融資知恵袋 銀行融資の審査期間・諸条件とは？個人・法人別に詳細解説
銀行から融資を受ける際にはいくつかの条件があります。資金の利用目的、返済期間、返済金額等の融資商品の適格基準のようなものは当然として、融資の審査基準を満たす必要があります。特に後者の部分が、一般的な商品と比べて、融資商品の特徴ともいえます。...
融資知恵袋 運転資金の融資を受けるためには
金融機関から融資を受ける際に、必ず聞かれることは資金の使い道（資金使途）です。資金の使い道によって、金融機関では審査するポイントが異なります。では、資金の使い道はどのようなものがあるでしょうか。また、資金の使い道によって、金融機関では審査が...
経営分析 融資や補助金審査に必要な事業計画書とは~書かれていなければならないこととは？
新たに事業を始める、事業を拡大してさらなるジャンプアップを目指す。 そのためには資金が必要となります。その調達手段として銀行の融資や国や地方公共団体の補助金を利用する際に貸す側は何を重点に判断するのでしょうか？それが「事業計画書」なのです。...
起業家の基礎知識 繰延資産について
さまざまな支出のなかでも、支出の効果が1年を超えると考えられる場合には、その支出があった年度だけの費用とせず、次年度以降にも償却される資産として扱うことができるものがあります。これを繰延資産と言い、一般の資産の考え方とは異なるように思われま...
融資知恵袋 融資の審査に関する手続きとポイントについて
銀行などの金融機関に借り入れを申し込むと、通常は、審査を経て融資の可否が決定されます。 この審査のプロセスで融資が実行されるかどうかが決まりますので非常に重要な作業なのですが、金融機関が求める資料を用意すれば審査に自動的にパスするようなもの...
財務改善 返済不要の資金調達！創業時に助成金・補助金を活用するための全知識
金融機関からの借入れで資金調達を行うと必ず返済が必要であるのに対し、助成金・補助金は国や地方公共団体から受け取れる原則、返済不要の資金援助となります。金融機関からの資金調達が難しい創業・起業時の強い味方となるでしょう。 それでは創業時に使え...
経営分析 資金繰表が企業経営における重要な計画表である理由とは！
資金繰表は、企業経営の心臓部である財務会計部門が行う業務で、資金収支をショートさせないためにある予測計画表です。通常、最低限レベルでは３カ月先、標準的には６カ月先を予定する先行資金繰表を作成します。 資金繰表を作成しない企業は、経営計画がな...
経営分析 財務活動によるキャッシュ・フロー総論
財務活動によるキャッシュ・フローとは？ 財務活動によるキャッシュ・フローは、キャッシュ・フロー計算書の区分の一つです。キャッシュ・フロー計算書の区分の内、借金や株式による資金調達に関するキャッシュ・フローを表すのが財務活動によるキャッシュ・...
経営分析 財務諸表分析から、財務改善に向かう財務諸表の見方を解説！
企業の財務諸表は、 貸借対照表(B/S) 損益計算書(P/L) キャッシュフロー計算書(C/F) 株主資本等変動計算書(s/s) を財務諸表といいます。財務諸表の見方を知ることは、経営分析ができ、その分析に基づいて財務的欠陥を指摘でき、改善...
財務改善 キャッシュフロー経営について
１．キャッシュ・フロー経営とは？ キャッシュ・フロー経営とは、その名の通り、キャッシュ・フローに着目して行う経営方法です。 ２．キャッシュ・フロー経営が必要な理由 キャッシュ・フロー経営が必要な最大の理由は、利益が黒字にもかかわらず、キャッ...